Что такое дебиторская задолженность простыми словами. Подробный алгоритм действий или 3 простых способа взыскать долги и получить деньги

Если вы хотите узнать что такое дебиторская задолженность простыми словами внимательно ознакомьтесь с настоящей статьей. Так как на самом деле, дебиторская задолженность это не проблема, а лишь часть каждодневной хозяйственной деятельности организации.

Дебиторскую задолженность можно взыскать быстро, грамотно и без лишней волокиты, если четко следовать проверенному практикой алгоритму действий. Я расскажу вам три простых способа как это сделать самостоятельно.

Внимание!

Если ваш вопрос требует оперативного решения либо вы хотите поручить ваше дело профессионалам, обратитесь к юристам юридической консультации «Юр-Эксперт» специализирующимся на взыскании дебиторской задолженности.

Получить консультацию юриста

---

О том, что такое дебиторская задолженность, простыми словами рассказывает практикующий юрист, руководитель юридической консультации
«Юр-Эксперт» Зеленина Елена Владимировна

---

 

Содержание:

1. Что такое дебиторская задолженность простыми словами.
2. Возврат дебиторской задолженности: договорной метод, секреты переговоров.
3. Возврат дебиторской задолженности через правоохранительные органы, должник мошенник.
4. Возврат дебиторской задолженности: через суд, пошаговая инструкция.
5. В каких случаях нельзя взыскать дебиторскую задолженность.

Что такое дебиторская задолженность простыми словами и ее виды 

Дебиторская задолженность это возникшая в результате осуществления хозяйственной деятельности сумма долга за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Это имущественные требования организации к юридическим и физическим лицам, которые являются ее должниками.

Право на получение дебиторской задолженности является имущественным правом, а сама дебиторская задолженность является частью имущества, активов организации.

Как правило, к образованию дебиторской задолженности влечет наличие договорных отношений между контрагентами, когда момент перехода права собственности на товары, работы, услуги и их оплата не совпадают по времени.

В зависимости от срока наступления обязанности по оплате дебиторской задолженности можно выделить два вида задолженности: нормальная (договорная) и просроченная.

Нормальная (договорная) дебиторская задолженность простыми словами это задолженность, срок оплаты которой предусмотрен соглашением сторон согласно условий договора, он еще не наступил.

В повседневной хозяйственной деятельности организации момент оказания услуг, выполнения работ, купли продажи товара не всегда совпадает с моментом их оплаты. Все чаще встречаются договора с предварительным внесением аванса, отсрочкой, рассрочкой платежа.

В таком случае, до момента наступления срока оплаты дебиторской задолженности она считается нормальной (договорной).

Просроченная дебиторская задолженность простыми словами это задолженность, по которой истек срок оплаты, предусмотренный договором, но задолженность так и не была погашена должником.

В таком случае, нужно определиться является просроченная дебиторская задолженность перспективной, сомнительной или безнадежной для взыскания.

Перспективная дебиторская задолженность простыми словами это задолженность, срок оплаты которой истек, но при этом должник от переговоров по вопросу образовавшейся задолженности не уклоняется, ведет хозяйственную деятельность, платежеспособен, а допущенный срок задолженности составляет не более 2-х месяцев. Перспективной дебиторской задолженностью также является задолженность обеспеченная залогом, поручительством, банковской гарантией.

Как правило, перспективная дебиторская задолженность бывает вызвана объективными причинами. Например, задолженность может образоваться в результате спора с контрагентом относительно ее размера, качества выполненных работ, поставленных товаров. В некоторых случаях, задолженность может образоваться из-за временных финансовых затруднений должника, упущений бухгалтера и т.п.

Сомнительная дебиторская задолженность простыми словами это просроченная задолженность, при которой должник уклоняется от переговоров с кредитором и от ее уплаты. В отношении должника не имеется сведений о наличии у него денежных средств, имущества на которое можно обратить взыскание. Задолженность не обеспечена, а сам срок дебиторской задолженности составляет более 2 месяцев.

Налоговый Кодекс признает любую задолженность сомнительной в случае, если она не погашена в сроки и не обеспечена залогом, поручительством, банковской гарантией (статья 266 Налогового Кодекса РФ).

Безнадежная дебиторская задолженность простыми словами это просроченная задолженность, оплата которой не возможна в силу состоявшегося банкротства или ликвидации организации должника, истечения срока исковой давности.

Поскольку дебиторская задолженность относится к имуществу, активам организации она подлежит обязательному учету и инвентаризации. Просроченная дебиторская задолженность в целях обеспечения финансовой устойчивости организации и достоверности данных бухгалтерского учета должна быть истребована.

По данным статистики, объем просроченной дебиторской задолженности в экономике растет с каждым годом все быстрее. Становится все более актуальным вопросом как взыскать дебиторскую задолженность, и кредиторы находятся в постоянном поиске наиболее эффективных методов ее взыскания.

По этой причине вопросы взыскания дебиторской задолженностью всегда актуальны для организаций, заинтересованных в своем коммерческом успехе.

Рассмотрим три основных способа возврата дебиторской задолженности, которые можно разделить на добровольный (договорной) и принудительный способы.

Возврат дебиторской задолженности: договорной способ

Договорной способ возврата дебиторской задолженности предполагает погашение должником образовавшейся задолженности в добровольном порядке без обращения в суд.

Данный способ возврата долгов наиболее желателен и для кредитора и для должника, поскольку позволяет обойтись без дополнительных судебных расходов и сохранить партнерские отношения.

Однако, как показывает практика, в добровольном порядке погашают задолженность не более 50 % процентов должников.

При этом, перспектива добровольного погашения долга во многом зависит от тактики ведения переговоров с должником.

В случае, если партнерские отношения с должником носят длительный и стабильный характер, кредитор имеет намерение продолжать в дальнейшем сотрудничество с должником и уверен в возврате долга, то действия по возврату дебиторской задолженности должны предприниматься в мягкой форме и носить уведомительный порядок.

Для начала необходимо провести с должником сверку взаиморасчетов и подписать с ним Акт сверки расчетов. Именно этот документ является первым документом фиксирующим факт наличия задолженности перед кредитором и факт признания этой задолженности должником. После подписания Акта сверки расчетов должнику направляется уведомление о наличии задолженности, и предлагаются варианты и сроки ее погашения, ведутся переговоры с должником.

Обратите внимание, что данный уведомительный порядок работы с должником возможен, только если должник зарекомендовал себя как ответственный и платежеспособный контрагент и сохранение с ним дальнейших взаимоотношений выгодно для кредитора. При этом дебиторская задолженность должна быть перспективной для взыскания в судебном порядке.

В случае возникновения сомнительной дебиторской задолженности необходимо незамедлительно предпринять меры по ее возврату в форме более жесткого требования.

Так же как и в первом случае, с должником нужно подписать Акт сверки взаиморасчетов. После чего, направить требование о погашении задолженности, установив более жесткие сроки и порядок ее погашения, указав на неблагоприятные последствия отказа от оплаты долга.

Договорной способ возврата долга предполагает, что должник заинтересован в возврате долга, идет на контакт и с ним, возможно, обсуждать варианты погашения задолженности.

Однако, нужно четко понимать, что должник действительно хочет погасить задолженность и имеет объективную возможность это сделать, а не затягивает время обращения кредитора в суд!

Нередко, должники начинают переговоры о погашении задолженности и даже начинают производить частичное погашение долга с целью ввести кредитора в заблуждение и затянуть момент его обращения в суд. За время ведения переговоров должники, принимают меры к выводу своих активов, ликвидации организации либо формальной смене учредителей и руководства делая в дальнейшем взыскание дебиторской задолженности фактически невозможной.

Запомните! Стороны всегда могут договориться о взаимовыгодных условиях погашения дебиторской задолженности, если они в этом заинтересованы.

Но проводить работу и письменно фиксировать момент возникновения долга путем оформления Акта сверки расчетов и уведомлять должника о наличии долговых обязательств очень важно для кредитора, в случае, если долг все-таки не будет выплачен добровольно. В таком случае, Акт сверки и уведомление о погашении задолженности будут являться доказательствами в суде.

Возврат дебиторской задолженности через правоохранительные органы, что делать, если должник мошенник

На сегодняшний день, ведение любого вида бизнеса без предварительной проверки своих контрагентов чревато встречей с профессиональными мошенниками. Если должник заключает договор на поставку товара, выполнение работ, оказание услуг, заведомо не имея намерения производить оплату, указанные действия являются противоправными и предусматривают уголовную ответственность.

В случае, если должник после получения товара на контакт не выходит, его местонахождение не известно, хозяйственная деятельность не ведется, есть основания предполагать, что кредитор стал жертвой мошеннических действий. Кредитору необходимо незамедлительно обратиться в правоохранительные органы с заявлением о совершении преступления.

Как показывает практика, чем раньше будет подано заявление в полицию, тем больше вероятность поимки преступников и привлечения их к ответственности. Однако шанс кредитора получить денежные средства от мошенников не большой.

Запомните! Тщательно проверяйте контрагентов до заключения сделки. Договорную дебиторскую задолженность допускайте только с проверенными и надежными партнерами.

Возврат дебиторской задолженности через суд, пошаговая инструкция

Шаг 1: Анализ имеющихся у кредитора документов

Как и при договорном способе возврата дебиторской задолженности, так и при взыскании долга в судебном порядке, для начала, нужно проанализировать имеющуюся у кредитора документацию, подтверждающую факт задолженности и ее размер.

Для этого, нужно убедиться, что у кредитора имеется договор с должником. В договоре должны быть определены обязательства сторон, график платежей и суммы к оплате,  порядок взыскания долга. Договор может предусматривать обязательное направление досудебной претензии, размер штрафных санкций за просрочку платежа.

Помимо договора с должником, кредитор должен иметь документы, подтверждающие поставку товара, выполнение работ, оказание услуг в интересах должника. Ими могут являться накладные, акты, письма, уведомления, требования и иные документы.

Запомните! В любом случае, при возникновении задолженности необходимо принять меры к проведению с должником сверки и если это возможно подписать с ним Акт сверки расчетов.

Акт является первым документом фиксирующим факт наличия задолженности перед кредитором и факт признания этой задолженности должником.

Итак, если с документами у кредитора все в порядке, имеется договор с должником, документы подтверждающие наличие задолженности, подписан Акт сверки расчетов, из которого прямо следует размер долга, то перспектива получения положительного судебного решения достаточно высока.

Если же должник уклоняется от контакта с кредитором, акт сверки расчетов подписать не представляется возможным, но у кредитора имеются договор с должником и документы подтверждающие наличие задолженности, то при грамотно избранной позиции и  правильном составлении судебных документов перспектива взыскания также является высокой.

Осложнения могут возникнуть, когда у кредитора отсутствует договор с должником, определяющий обязательства сторон, размер и график платежей либо отсутствуют письменные доказательства, подтверждающие наличие самой задолженности.

В таком случае, определять перспективу взыскания долга необходимо индивидуально при изучении конкретных обстоятельств дела и документации кредитора.

Вы можете поручить юристу правовой анализ документов и определение перспективы взыскания дебиторской задолженности бесплатно.

В качестве общих рекомендаций можно предложить кредитору принять меры направленные на признание должником факта наличия задолженности. Это возможно путем направления должнику требования о ее погашении в большем размере,  чем она есть. Тем самым, вы вынудите должника оспаривать размер предъявленных к нему требований. Оспаривания размер долга должник признает фактическую сумму дебиторской задолженности. Либо вы можете направить должнику требование о погашении задолженности с учетом штрафных санкций, но при этом, предоставить возможность произвести оплату в рассрочку и без уплаты штрафа, если первый платеж будет произведен в максимально короткий срок с момента получения требования. В этом случае, должник также может признать наличие задолженности и ее размер, путем составления и подписания графика погашения долга.

Шаг 2. Анализ причин возникновения дебиторской задолженности и оценка должника на платежеспособность

После изучения документации имеющейся у кредитора, переходим к анализу должника. Для чего, до направления материалов на взыскание дебиторской задолженности в суд запрашиваем выписку из Единого государственного реестра юридических лиц и проверяем не находится ли должник в стадии реорганизации или ликвидации.

На сайте Арбитражного суда можно проверить, не объявлен ли должник банкротом, имеются ли в отношении должника судебные дела, ознакомиться с результатами состоявшихся судебных решений.

На сайте Службы судебных приставов исполнителей проверяется наличие исполнительных производств в отношении должника и суммы, предъявленные должнику к взысканию, а также увидеть погашает ли должник свои долги.

Кроме того, кредитору желательно понимать каков размер уставного капитала должника, какие активы имеет организация должник, продолжает ли должник осуществлять хозяйственную деятельность, насколько должник дорожит своей деловой репутацией. Важную роль играют и причины возникновения дебиторской задолженности.

Анализ платежеспособности должника и причин возникновения задолженности позволит заранее определить сложность, как самого судебного процесса, так и работы, направленной на исполнение судебного решения по взысканию долга. Выбрать тактику поведения и правовую позицию по работе с должником.

Если должник платёжеспособен, причины возникновения дебиторской задолженности вызваны временными финансовыми трудностями, упущениями бухгалтера, либо должник просто уклоняется от погашения долга, используя денежные средства кредитора в своей хозяйственной деятельности, то есть хорошие перспективы для обращения в суд и исполнения в дальнейшем судебного решения.

Если контрагенты, не оспаривая взаимных обязательств, не могут прийти к соглашению о размере дебиторской задолженности, то долги также могут быть взысканы кредитором путем обращения в суд. В данном случае, кредитор должен озаботиться представлением в суд доказательств обосновывающих размер долга.

В случае, когда должник финансово несостоятелен, принимает меры по реорганизации, ликвидации, банкротству организации должника, анализировать перспективы взыскания долга необходимо индивидуально, с учетом конкретных обстоятельств дела.

Вы можете поручить проверку должника на платежеспособность и определение перспективы взыскания дебиторской задолженности бесплатно.

Таким образом, по итогам анализа документации и платежеспособности должника кредитору нужно принять решение обращаться в суд с требованиями о взыскании долга или нет.

В случае, принятия кредитором решения о судебном взыскании «дебиторки», следующим шагом будет уведомление должника о наличии задолженности и требование о ее погашении.

Шаг 3: Уведомляем должника о наличии задолженности, ее размере и намерении обращения в суд для ее взыскания

В настоящее время в АПК РФ по общему правилу установил обязательный досудебный порядок урегулирования спора со сроком ответа на претензию в 30 дней.

Как уже было указано выше уведомление о задолженности может носить информационный характер, в случае, если у кредитора остается надежда на погашение долга в добровольном порядке и сохранение деловых отношений с должником. Либо может носить характер требования с начислением должнику штрафных санкций, неустойки за неисполнение обязательств.

В уведомлении кредитору необходимо указать размер задолженности, период задолженности, указать сроки и реквизиты для добровольного погашения долга.

Примерный образец требования о погашении дебиторской задолженности.

В случае, если в добровольном порядке дебиторская задолженность погашена не будет, то после истечения установленного в претензии срока, обращаемся в суд.

В суде  дебиторская задолженность может быть взыскана в приказном, упрощенном или общем порядке.

 Шаг 4: Взыскиваем дебиторскую задолженность через суд

Приказной порядок судебного производства по взысканию дебиторской задолженности

Приказной порядок судопроизводства это выдача Арбитражным судом судебного приказа на взыскание с должника дебиторской задолженности без рассмотрения дела по существу. Судья выдает судебный приказ на основании представленных кредитором документов, по которым отсутствует спор о праве.

Приказное производство это самый удобный и самый быстрый для кредитора способ получить судебное постановление, но для того, чтобы им воспользоваться требования кредитора должны вытекать из договора, у кредитора должен быть полный пакет документов для взыскания, а должник должен признавать задолженность в полном объеме (статья 229.2 АПК РФ).

Запомните! В приказном порядке рассматриваются дела только  по бесспорным требованиям.

Бесспорными являются требования, которые подтверждены письменными доказательствами, не вызывающими сомнений и признаваемые должником.

Письменными доказательствами, свидетельствующими о наличии задолженности и отсутствии спора о праве, могут являться договор между кредитором и должником, товарные и транспортные накладные, акты выполненных работ, акты сверки взаиморасчетов между кредитором и должником, гарантийное письмо должника об уплате задолженности, переписка, в которой должник признает задолженность и ее размер перед кредитором.

Обратиться в суд с заявлением о выдаче судебного приказа кредитор вправе по денежным требованиям к должнику на сумму не более 400 тыс. рублей.

Внимание! Обращение в суд в порядке приказного производства является не правом, а обязанностью кредитора, поскольку указанные выше дела рассматриваются только в порядке приказного производства.

Если требование кредитора соответствует вышеуказанным критериям, то кредитор обязан обращаться в суд с заявлением о выдаче судебного приказа, а не с исковым заявлением (статья. 129 АПК РФ).

Внимание! Кредитор при подаче заявления о выдаче судебного приказа оплачивает гос.пошлину в размере 50 %  от размера пошлины, подлещей уплате при предъявлении иска в общем исковом порядке.

В случае, если суд откажет в выдаче судебного приказа либо отменит его при поступлении возражений от должника, уплаченная госпошлина засчитывается кредитору при последующей подаче иска в суд.

Внимание! При подаче в суд заявления о выдаче судебного приказа соблюдение до судебного порядка урегулирования спора и направление должнику претензии желательно, но не обязательно.

Сроки приказного производства являются минимальными. Закон предусматривает 10 дней для рассмотрения судом заявления о выдаче судебного приказа, 5 дней для направления копии судебного приказа должнику, 10 дней для предъявления должником возражений на судебный приказ. Таким образом, общий срок приказного производства составляет всего 25 дней.

Судебный приказ является одновременно решением суда и исполнительным документом, который непосредственно предъявляется к исполнению без получения исполнительного листа, что также дает кредитору существенную экономию времени на взыскание долга.

Вместе с тем, у приказного производства есть и свои минусы. Если должник в установленный законом срок предъявит возражения против исполнения судебного приказа, суд отменяет его в безусловном порядке.

В случае отмены судебного приказа, кредитор вправе обратиться в суд в порядке упрощенного или общего искового производства.

Образец заявления о выдаче судебного приказа в арбитражный суд

В соответствии с ч. 2 ст. 229.3 АПК РФ заявление о выдаче судебного приказа должно обязательно содержать следующие сведения:

• наименование Арбитражного суда;
• данные о взыскателе и должнике (их наименование, юридический и фактический адрес, ИНН, ОГРН, реквизиты расчетного счета, контакты;
• сведения о размере требований и размере гос.пошлины;
• описание фактических обстоятельств дела, на основе которых возникла задолженность (данные о об условиях заключения и исполнении договора, реквизиты договора, расчет суммы долга, пени, неустойки, штрафа;
• перечень прилагаемых документов (платежное поручение об уплате государственной пошлины, документы, подтверждающие законность и бесспорность требований, выписка из ЕГРЮЛ в отношении должника, доказательства, направления копии заявления должнику);
• доверенность (при необходимости);
• подпись заявителя и дата подачи заявления в суд.

Заявление о выдаче судебного приказа подается в Арбитражный суд по месту нахождения должника.

Заявление может быть  подано в арбитражный суд лично, направлено почтой либо подано посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Вы можете поручить юристу подготовку заявления о выдаче судебного приказа. Вместе с заявлением вы получите письменные рекомендации по подаче заявления в суд и предъявлению его к исполнению.

Упрощенный порядок судебного производства по взысканию дебиторской задолженности

Упрощенный порядок судебного разбирательства применяется судом по делам, не представляющим особой сложности:

• при взыскании долга до 500 000 рублей с юридических лиц и до 250 000 рублей с индивидуальных предпринимателей;
• по бесспорным искам, не зависимо от цены иска, где задолженность основана на документах, а обязательство признается должником (за исключением дел, рассматриваемых в приказном производстве);
• по делам, где стороны не возражают о рассмотрении дела в упрощенном порядке (за исключением случаев, предусмотренных законом, ч. 5 ст. 227 АПК РФ).

Упрощенный порядок судебного разбирательства предполагает рассмотрение дела единолично судьей, без проведения судебного заседания и вызова сторон (кредитора и должника), судья выносит решение, руководствуясь лишь представленными сторонами документами.

Внимание! При обращении в суд с заявлением о взыскании дебиторской задолженности, в порядке упрощенного производства, соблюдение кредитором до судебного урегулирования спора и направление должнику до судебной претензии обязательно.

Рассмотрение дела в порядке упрощенного производства имеет ряд преимуществ для кредитора. Дело рассматривается в течение двух месяцев с момента поступления заявления в суд, должнику предоставляется 15 дней для направления возражений относительно заявленного иска и 30 дней предоставляется сторонам для представления дополнительных материалов, что лишает должника возможности необоснованно затянуть судебный процесс. Мотивированное решение по делу составляется судом лишь по заявлению стороны по делу.

Еще одним преимуществом является возможность немедленного исполнения принятого судебного решения, а срок обжалования судебного решения составляет всего 15 дней.

Таким образом, в случае небольшого размера суммы долга, наличия документов, подтверждающих обязательства сторон и размер дебиторской задолженности, ее взыскание возможно для кредитора в упрощенном порядке.

Вместе с тем, в случае, если должник заявит ходатайство о рассмотрении дела в общем судебном порядке, представит доказательства, требующие дополнительного исследования либо проведение экспертизы, заслушивание свидетельских показаний, заявит встречный иск, суд переходит к рассмотрению дела по общим правилам.

Образец искового заявления в Арбитражный суд в порядке упрощенного производства о взыскании задолженности по арендной плате

В соответствии со ст. 125 АПК РФ исковое заявление должно обязательно содержать следующие сведения:

• наименование Арбитражного суда;
• данные об истце и ответчике (их наименование, юридический и фактический адрес, ИНН, ОГРН, реквизиты расчетного счета, контакты;
• сведения о размере требований и размере госпошлины;
• описание фактических обстоятельств дела, на основе которых возникла задолженность (данные об условиях заключения и исполнении договора, реквизиты договора и доказательства;
• требования истца к ответчику со ссылкой на законы и иные нормативные правовые акты, а при предъявлении иска к нескольким ответчикам — требования к каждому из них;
• расчет взыскиваемой суммы долга, пени, неустойки, штрафа;
• сведения о соблюдении истцом досудебного порядка;
• перечень прилагаемых документов (платежное поручение об уплате государственной пошлины, документы, подтверждающие законность требований, выписка из ЕГРЮЛ в отношении истца и ответчика, доказательства, направления копии досудебной претензии и искового заявления должнику);
• доверенность (при необходимости);
• подпись истца и дата подачи заявления в суд.

В исковом заявлении могут быть указаны и иные сведения, если они необходимы для рассмотрения дела, могут содержаться ходатайства, в том числе ходатайство об истребовании доказательств от ответчика или других лиц.

Истец обязан направить ответчику копию искового заявления и прилагаемых к нему документов, заказным письмом с уведомлением о вручении.

Внимание! По общему правилу исковое заявление о взыскании задолженности в порядке упрощенного производства подается в Арбитражный суд по месту нахождения ответчика.

Исключение из этого правила составляет договорная подсудность, когда стороны при подписании договора поставки определили, в каком именно суде будут рассматривать споры, вытекающие из договора.

Заявление может быть непосредственно подано в арбитражный суд, направлено почтой либо подано посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Подготовка искового заявления о взыскании дебиторской задолженности в порядке упрощенного производства с письменными рекомендациями по подаче иска, порядку рассмотрения заявления и предъявления решения суда к исполнению.

Таким образом, наиболее удобными и быстрыми способами взыскать с должника дебиторскую задолженность является приказное или упрощенное судебное производство.

Общий порядок судебного производства по взысканию дебиторской задолженности

Общий судебный порядок рассмотрения дела применяется во всех остальных случаях, не подпадающих под приказной или упрощенный порядки судебного разбирательства и является основным в арбитражном процессе и предполагает рассмотрение дела с проведением судебных заседаний и вызовом сторон.  Суд с участием истца и ответчика исследует представленные доказательства, письменные материалы дела, допрашивает свидетелей, проводит по делу экспертизы, рассматривает встречные исковые требования. Дело, как правило, рассматривается, в открытом судебном заседании, с ведением протокола судебного заседания.

Внимание! При обращении в суд с исковым заявлением о взыскании дебиторской задолженности, в общем порядке, соблюдение кредитором до судебного урегулирования спора и направление должнику до судебной претензии обязательно.

Мотивированное решение после рассмотрения дела составляется судом в обязательном порядке, в течение 5-ти дней после его вынесения. Стороны вправе обжаловать решение суда в течение

Дело в общем судебном порядке рассматривается в течение трех месяцев с момента поступления заявления в суд, однако на практике рассмотрение судами дел в общем порядке может затянуться на срок до полугода и более.

Исковое заявление в общем порядке, составляется по правилам, установленным ст. 125 АПК РФ, к иску прилагаются документы, предусмотренные ст. 126 АПК РФ. Требования закона к исковому заявлению в порядке упрощенного и общего судопроизводства аналогичны и были рассмотрены выше.

Подготовка искового заявления о взыскании дебиторской задолженности в общем порядке с письменными рекомендациями по подаче иска, порядку рассмотрения заявления и предъявления решения суда к исполнению.

Шаг 4. Исполняем решение суда

После вынесения судом решения о взыскании с должника дебиторской задолженности и вступления его в законную силу наступает этап фактического взыскания долга. К сожалению, сам факт вынесения положительного судебного решения, не гарантирует кредитору получение денег и должно быть исполнено должником.

В Арбитражном суде, рассмотревшем дело  кредитору необходимо поучить решение суда на бумажном носителе с отметкой суда о вступлении его в законную силу и исполнительный лист. После получения на руки решения суда и исполнительного листа у кредитора есть два варианта действий по взысканию долга.

Подача исполнительного листа в банк должника

Если должник ведет хозяйственную деятельность, и у него имеется расчетный счет наиболее эффективным методом взыскания, будет подача исполнительного листа сразу в банк, минуя службу судебных приставов исполнителей. В таком случае, банк на основании предъявленного кредитором исполнительного листа спишет с расчетного счета должника присужденную судом к взысканию сумму. Данный метод исполнения судебного решения является самым эффективным.

Подача исполнительного листа в службу судебных приставов исполнителей

 Если у должника отсутствует расчетный счет в банке, либо отсутствуют денежные средства на счету, исполнительный лист подается кредитором судебному приставу по месту нахождения должника для принудительного исполнения. Требования исполнительного листа должны быть исполнены судебным приставом в течение 2-х месяцев со дня возбуждения исполнительного производства. Закон наделяет судебного пристава исполнителя правом обращать взыскание на имущество должника, производить его розыск, оспаривать сделки по отчуждению должником имущества.

Если розыск имущества должника не дал результатов, кредитор вправе инициировать в отношении должника процедуру банкротства.

Выбор наиболее результативного метода исполнения судебного решения зависит от конкретных обстоятельств дела, анализа платежеспособности должника еще на стадии принятия решения о взыскании дебиторской задолженности.

В каких случаях нельзя взыскать дебиторскую задолженность

Закон предусматривает основания для признания дебиторской задолженности нереальной к взысканию и ее последующее списание.

Нереальной признается дебиторская задолженность, которая не может быть взыскана в силу следующих причин:

• истечение срока исковой давности (статьи 196, 197 ГК РФ);
• ликвидация организации (ст. 419 ГК РФ);
• смерть гражданина-должника (ст. 418 ГК РФ);
• невозможность исполнения обязательства (когда это вызвано обстоятельством, за которое ни одна из сторон не отвечает, ст. 416 ГК РФ);
• принятие акта государственного органа о признании задолженности нереальной к взысканию (ст. 417 ГК РФ).

Истечение срока исковой давности

Общий срок исковой давности, предусмотренный законом для взыскания дебиторской задолженности, составляет три года и начинает течь с предусмотренной сторонами даты внесения платежа. Срок исковой давности может прерываться предъявлением иска в суд, а также совершением должником действий, свидетельствующих о признании долга.

К действиям должника, свидетельствующим о признании долга, относятся:

• признание долга (подписание акта сверки взаимных расчетов, гарантийное письмо о погашении задолженности);
• частичное погашение задолженности.

Ликвидация организации

Ликвидация организации должника осуществляется в установленном законом порядке. Документом, подтверждающим ликвидацию юридического лица и индивидуального предпринимателя, является выписка из Единого государственного реестра юридических лиц.

Прекращение обязательства в связи со смертью гражданина

В случае, если должник являлся индивидуальным предпринимателем, то обязательство прекращается смертью должника.

Принятие акта о признании дебиторской задолженности нереальной к взысканию

Актом о признании задолженности нереальной к взысканию является  решение суда о невозможности взыскания задолженности или постановление судебного пристава-исполнителя о прекращении исполнительного производства в связи с невозможностью взыскания долга.

Невозможность исполнения обязательств по причинам, не зависящим от воли сторон

Обстоятельствами, не зависящими от воли сторон и освобождающими должника от исполнения обязательств, закон признает  форс мажорные обстоятельства (стихийные бедствия, военные действия, теракты).

Таким образом, подводя итоги, можно сказать, что при грамотно избранной кредитором позиции и правильной подготовке документов эффективное взыскание дебиторской задолженности возможно. Однако, самостоятельное взыскание «дебиторки» предполагает доскональное изучение вопроса.

Освободите свое время для решения более важных задач по управлению бизнесом, а взыскание дебиторской задолженности доверьте профессионалам.

Из этой статьи вы узнали что дебиторская задолженность это простыми словами не проблема, а лишь часть каждодневной хозяйственной деятельности организации.

Если вы приняли решение доверить взыскание дебиторской задолженности профессиональному юристу звоните нам или закажите обратный звонок, специалист перезвонит в удобное для вас время.