Что такое дебиторская задолженность простыми словами. Подробный алгоритм действий или 3 простых способа взыскать долги и получить деньги

Если вы хоти­те узнать что такое деби­тор­ская задол­жен­ность про­сты­ми сло­ва­ми вни­ма­тель­но озна­комь­тесь с насто­я­щей ста­тьей. Так как на самом деле, деби­тор­ская задол­жен­ность это не про­бле­ма, а лишь часть каж­до­днев­ной хозяй­ствен­ной дея­тель­но­сти орга­ни­за­ции. Деби­тор­скую задол­жен­ность мож­но взыс­кать быст­ро, гра­мот­но и без лиш­ней воло­ки­ты, если чет­ко сле­до­вать про­ве­рен­но­му прак­ти­кой алго­рит­му дей­ствий. Я рас­ска­жу вам три про­стых спо­со­ба как это сде­лать само­сто­я­тель­но. Содер­жа­ние:

1. Что такое деби­тор­ская задол­жен­ность про­сты­ми сло­ва­ми.
2. Воз­врат деби­тор­ской задол­жен­но­сти: дого­вор­ной метод, сек­ре­ты пере­го­во­ров.
3. Воз­врат деби­тор­ской задол­жен­но­сти через пра­во­охра­ни­тель­ные орга­ны, долж­ник мошен­ник.
4. Воз­врат деби­тор­ской задол­жен­но­сти: через суд, поша­го­вая инструк­ция.
5. В каких слу­ча­ях нель­зя взыс­кать деби­тор­скую задол­жен­ность.

Что такое дебиторская задолженность простыми словами и ее виды 

Деби­тор­ская задол­жен­ность это воз­ник­шая в резуль­та­те осу­ществ­ле­ния хозяй­ствен­ной дея­тель­но­сти сум­ма дол­га за постав­лен­ные това­ры, выпол­нен­ные рабо­ты, ока­зан­ные услу­ги. Это иму­ще­ствен­ные тре­бо­ва­ния орга­ни­за­ции к юри­ди­че­ским и физи­че­ским лицам, кото­рые явля­ют­ся ее долж­ни­ка­ми. Пра­во на полу­че­ние деби­тор­ской задол­жен­но­сти явля­ет­ся иму­ще­ствен­ным пра­вом, а сама деби­тор­ская задол­жен­ность явля­ет­ся частью иму­ще­ства, акти­вов орга­ни­за­ции. Как пра­ви­ло, к обра­зо­ва­нию деби­тор­ской задол­жен­но­сти вле­чет нали­чие дого­вор­ных отно­ше­ний меж­ду контр­аген­та­ми, когда момент пере­хо­да пра­ва соб­ствен­но­сти на това­ры, рабо­ты, услу­ги и их опла­та не сов­па­да­ют по вре­ме­ни. В зави­си­мо­сти от сро­ка наступ­ле­ния обя­зан­но­сти по опла­те деби­тор­ской задол­жен­но­сти мож­но выде­лить два вида задол­жен­но­сти: нор­маль­ная (дого­вор­ная) и про­сро­чен­ная.

Нор­маль­ная (дого­вор­ная) деби­тор­ская задол­жен­ность про­сты­ми сло­ва­ми это задол­жен­ность, срок опла­ты кото­рой преду­смот­рен согла­ше­ни­ем сто­рон соглас­но усло­вий дого­во­ра, он еще не насту­пил. В повсе­днев­ной хозяй­ствен­ной дея­тель­но­сти орга­ни­за­ции момент ока­за­ния услуг, выпол­не­ния работ, куп­ли про­да­жи това­ра не все­гда сов­па­да­ет с момен­том их опла­ты. Все чаще встре­ча­ют­ся дого­во­ра с пред­ва­ри­тель­ным вне­се­ни­ем аван­са, отсроч­кой, рас­сроч­кой пла­те­жа. В таком слу­чае, до момен­та наступ­ле­ния сро­ка опла­ты деби­тор­ской задол­жен­но­сти она счи­та­ет­ся нор­маль­ной (дого­вор­ной).

Про­сро­чен­ная деби­тор­ская задол­жен­ность про­сты­ми сло­ва­ми это задол­жен­ность, по кото­рой истек срок опла­ты, преду­смот­рен­ный дого­во­ром, но задол­жен­ность так и не была пога­ше­на долж­ни­ком. В таком слу­чае, нуж­но опре­де­лить­ся явля­ет­ся про­сро­чен­ная деби­тор­ская задол­жен­ность пер­спек­тив­ной, сомни­тель­ной или без­на­деж­ной для взыс­ка­ния.

Пер­спек­тив­ная деби­тор­ская задол­жен­ность про­сты­ми сло­ва­ми это задол­жен­ность, срок опла­ты кото­рой истек, но при этом долж­ник от пере­го­во­ров по вопро­су обра­зо­вав­шей­ся задол­жен­но­сти не укло­ня­ет­ся, ведет хозяй­ствен­ную дея­тель­ность, пла­те­же­спо­со­бен, а допу­щен­ный срок задол­жен­но­сти состав­ля­ет не более 2‑х меся­цев. Пер­спек­тив­ной деби­тор­ской задол­жен­но­стью так­же явля­ет­ся задол­жен­ность обес­пе­чен­ная зало­гом, пору­чи­тель­ством, бан­ков­ской гаран­ти­ей. Как пра­ви­ло, пер­спек­тив­ная деби­тор­ская задол­жен­ность быва­ет вызва­на объ­ек­тив­ны­ми при­чи­на­ми. Напри­мер, задол­жен­ность может обра­зо­вать­ся в резуль­та­те спо­ра с контр­аген­том отно­си­тель­но ее раз­ме­ра, каче­ства выпол­нен­ных работ, постав­лен­ных това­ров. В неко­то­рых слу­ча­ях, задол­жен­ность может обра­зо­вать­ся из-за вре­мен­ных финан­со­вых затруд­не­ний долж­ни­ка, упу­ще­ний бух­гал­те­ра и т.п.

Сомни­тель­ная деби­тор­ская задол­жен­ность про­сты­ми сло­ва­ми это про­сро­чен­ная задол­жен­ность, при кото­рой долж­ник укло­ня­ет­ся от пере­го­во­ров с кре­ди­то­ром и от ее упла­ты. В отно­ше­нии долж­ни­ка не име­ет­ся све­де­ний о нали­чии у него денеж­ных средств, иму­ще­ства на кото­рое мож­но обра­тить взыс­ка­ние. Задол­жен­ность не обес­пе­че­на, а сам срок деби­тор­ской задол­жен­но­сти состав­ля­ет более 2 меся­цев. Нало­го­вый Кодекс при­зна­ет любую задол­жен­ность сомни­тель­ной в слу­чае, если она не пога­ше­на в сро­ки и не обес­пе­че­на зало­гом, пору­чи­тель­ством, бан­ков­ской гаран­ти­ей (ста­тья 266 Нало­го­во­го Кодек­са РФ).

Без­на­деж­ная деби­тор­ская задол­жен­ность про­сты­ми сло­ва­ми это про­сро­чен­ная задол­жен­ность, опла­та кото­рой не воз­мож­на в силу состо­яв­ше­го­ся банк­рот­ства или лик­ви­да­ции орга­ни­за­ции долж­ни­ка, исте­че­ния сро­ка иско­вой дав­но­сти. Посколь­ку деби­тор­ская задол­жен­ность отно­сит­ся к иму­ще­ству, акти­вам орга­ни­за­ции она под­ле­жит обя­за­тель­но­му уче­ту и инвен­та­ри­за­ции. Про­сро­чен­ная деби­тор­ская задол­жен­ность в целях обес­пе­че­ния финан­со­вой устой­чи­во­сти орга­ни­за­ции и досто­вер­но­сти дан­ных бух­гал­тер­ско­го уче­та долж­на быть истре­бо­ва­на. По дан­ным ста­ти­сти­ки, объ­ем про­сро­чен­ной деби­тор­ской задол­жен­но­сти в эко­но­ми­ке рас­тет с каж­дым годом все быст­рее. Ста­но­вит­ся все более акту­аль­ным вопро­сом как взыс­кать деби­тор­скую задол­жен­ность, и кре­ди­то­ры нахо­дят­ся в посто­ян­ном поис­ке наи­бо­лее эффек­тив­ных мето­дов ее взыс­ка­ния. По этой при­чине вопро­сы взыс­ка­ния деби­тор­ской задол­жен­но­стью все­гда акту­аль­ны для орга­ни­за­ций, заин­те­ре­со­ван­ных в сво­ем ком­мер­че­ском успе­хе. Рас­смот­рим три основ­ных спо­со­ба воз­вра­та деби­тор­ской задол­жен­но­сти, кото­рые мож­но раз­де­лить на доб­ро­воль­ный (дого­вор­ной) и при­ну­ди­тель­ный спо­со­бы.

Возврат дебиторской задолженности: договорной способ

Дого­вор­ной спо­соб воз­вра­та деби­тор­ской задол­жен­но­сти пред­по­ла­га­ет пога­ше­ние долж­ни­ком обра­зо­вав­шей­ся задол­жен­но­сти в доб­ро­воль­ном поряд­ке без обра­ще­ния в суд. Дан­ный спо­соб воз­вра­та дол­гов наи­бо­лее жела­те­лен и для кре­ди­то­ра и для долж­ни­ка, посколь­ку поз­во­ля­ет обой­тись без допол­ни­тель­ных судеб­ных рас­хо­дов и сохра­нить парт­нер­ские отно­ше­ния. Одна­ко, как пока­зы­ва­ет прак­ти­ка, в доб­ро­воль­ном поряд­ке пога­ша­ют задол­жен­ность не более 50 % про­цен­тов долж­ни­ков. При этом, пер­спек­ти­ва доб­ро­воль­но­го пога­ше­ния дол­га во мно­гом зави­сит от так­ти­ки веде­ния пере­го­во­ров с долж­ни­ком. В слу­чае, если парт­нер­ские отно­ше­ния с долж­ни­ком носят дли­тель­ный и ста­биль­ный харак­тер, кре­ди­тор име­ет наме­ре­ние про­дол­жать в даль­ней­шем сотруд­ни­че­ство с долж­ни­ком и уве­рен в воз­вра­те дол­га, то дей­ствия по воз­вра­ту деби­тор­ской задол­жен­но­сти долж­ны пред­при­ни­мать­ся в мяг­кой фор­ме и носить уве­до­ми­тель­ный поря­док. Для нача­ла необ­хо­ди­мо про­ве­сти с долж­ни­ком свер­ку вза­и­мо­рас­че­тов и под­пи­сать с ним Акт свер­ки рас­че­тов. Имен­но этот доку­мент явля­ет­ся пер­вым доку­мен­том фик­си­ру­ю­щим факт нали­чия задол­жен­но­сти перед кре­ди­то­ром и факт при­зна­ния этой задол­жен­но­сти долж­ни­ком.

После под­пи­са­ния Акта свер­ки рас­че­тов долж­ни­ку направ­ля­ет­ся уве­дом­ле­ние о нали­чии задол­жен­но­сти, и пред­ла­га­ют­ся вари­ан­ты и сро­ки ее пога­ше­ния, ведут­ся пере­го­во­ры с долж­ни­ком. Обра­ти­те вни­ма­ние, что дан­ный уве­до­ми­тель­ный поря­док рабо­ты с долж­ни­ком воз­мо­жен, толь­ко если долж­ник заре­ко­мен­до­вал себя как ответ­ствен­ный и пла­те­же­спо­соб­ный контр­агент и сохра­не­ние с ним даль­ней­ших вза­и­мо­от­но­ше­ний выгод­но для кре­ди­то­ра. При этом деби­тор­ская задол­жен­ность долж­на быть пер­спек­тив­ной для взыс­ка­ния в судеб­ном поряд­ке. В слу­чае воз­ник­но­ве­ния сомни­тель­ной деби­тор­ской задол­жен­но­сти необ­хо­ди­мо неза­мед­ли­тель­но пред­при­нять меры по ее воз­вра­ту в фор­ме более жест­ко­го тре­бо­ва­ния. Так же как и в пер­вом слу­чае, с долж­ни­ком нуж­но под­пи­сать Акт свер­ки вза­и­мо­рас­че­тов. После чего, напра­вить тре­бо­ва­ние о пога­ше­нии задол­жен­но­сти, уста­но­вив более жест­кие сро­ки и поря­док ее пога­ше­ния, ука­зав на небла­го­при­ят­ные послед­ствия отка­за от опла­ты дол­га. Дого­вор­ной спо­соб воз­вра­та дол­га пред­по­ла­га­ет, что долж­ник заин­те­ре­со­ван в воз­вра­те дол­га, идет на кон­такт и с ним, воз­мож­но, обсуж­дать вари­ан­ты пога­ше­ния задол­жен­но­сти. Одна­ко, нуж­но чет­ко пони­мать, что долж­ник дей­стви­тель­но хочет пога­сить задол­жен­ность и име­ет объ­ек­тив­ную воз­мож­ность это сде­лать, а не затя­ги­ва­ет вре­мя обра­ще­ния кре­ди­то­ра в суд! Неред­ко, долж­ни­ки начи­на­ют пере­го­во­ры о пога­ше­нии задол­жен­но­сти и даже начи­на­ют про­из­во­дить частич­ное пога­ше­ние дол­га с целью вве­сти кре­ди­то­ра в заблуж­де­ние и затя­нуть момент его обра­ще­ния в суд. За вре­мя веде­ния пере­го­во­ров долж­ни­ки, при­ни­ма­ют меры к выво­ду сво­их акти­вов, лик­ви­да­ции орга­ни­за­ции либо фор­маль­ной смене учре­ди­те­лей и руко­вод­ства делая в даль­ней­шем взыс­ка­ние деби­тор­ской задол­жен­но­сти фак­ти­че­ски невоз­мож­ной.

Запом­ни­те! Сто­ро­ны все­гда могут дого­во­рить­ся о вза­и­мо­вы­год­ных усло­ви­ях пога­ше­ния деби­тор­ской задол­жен­но­сти, если они в этом заин­те­ре­со­ва­ны.

Но про­во­дить рабо­ту и пись­мен­но фик­си­ро­вать момент воз­ник­но­ве­ния дол­га путем оформ­ле­ния Акта свер­ки рас­че­тов и уве­дом­лять долж­ни­ка о нали­чии дол­го­вых обя­за­тельств очень важ­но для кре­ди­то­ра, в слу­чае, если долг все-таки не будет выпла­чен доб­ро­воль­но. В таком слу­чае, Акт свер­ки и уве­дом­ле­ние о пога­ше­нии задол­жен­но­сти будут являть­ся дока­за­тель­ства­ми в суде.

Возврат дебиторской задолженности через правоохранительные органы, что делать, если должник мошенник

На сего­дняш­ний день, веде­ние любо­го вида биз­не­са без пред­ва­ри­тель­ной про­вер­ки сво­их контр­аген­тов чре­ва­то встре­чей с про­фес­си­о­наль­ны­ми мошен­ни­ка­ми. Если долж­ник заклю­ча­ет дого­вор на постав­ку това­ра, выпол­не­ние работ, ока­за­ние услуг, заве­до­мо не имея наме­ре­ния про­из­во­дить опла­ту, ука­зан­ные дей­ствия явля­ют­ся про­ти­во­прав­ны­ми и преду­смат­ри­ва­ют уго­лов­ную ответ­ствен­ность. В слу­чае, если долж­ник после полу­че­ния това­ра на кон­такт не выхо­дит, его место­на­хож­де­ние не извест­но, хозяй­ствен­ная дея­тель­ность не ведет­ся, есть осно­ва­ния пред­по­ла­гать, что кре­ди­тор стал жерт­вой мошен­ни­че­ских дей­ствий. Кре­ди­то­ру необ­хо­ди­мо неза­мед­ли­тель­но обра­тить­ся в пра­во­охра­ни­тель­ные орга­ны с заяв­ле­ни­ем о совер­ше­нии пре­ступ­ле­ния. Как пока­зы­ва­ет прак­ти­ка, чем рань­ше будет пода­но заяв­ле­ние в поли­цию, тем боль­ше веро­ят­ность поим­ки пре­ступ­ни­ков и при­вле­че­ния их к ответ­ствен­но­сти. Одна­ко шанс кре­ди­то­ра полу­чить денеж­ные сред­ства от мошен­ни­ков не боль­шой.

Запом­ни­те! Тща­тель­но про­ве­ряй­те контр­аген­тов до заклю­че­ния сдел­ки. Дого­вор­ную деби­тор­скую задол­жен­ность допус­кай­те толь­ко с про­ве­рен­ны­ми и надеж­ны­ми парт­не­ра­ми.

Возврат дебиторской задолженности через суд, пошаговая инструкция

Шаг 1: Анализ имеющихся у кредитора документов

Как и при дого­вор­ном спо­со­бе воз­вра­та деби­тор­ской задол­жен­но­сти, так и при взыс­ка­нии дол­га в судеб­ном поряд­ке, для нача­ла, нуж­но про­ана­ли­зи­ро­вать име­ю­щу­ю­ся у кре­ди­то­ра доку­мен­та­цию, под­твер­жда­ю­щую факт задол­жен­но­сти и ее раз­мер. Для это­го, нуж­но убе­дить­ся, что у кре­ди­то­ра име­ет­ся дого­вор с долж­ни­ком. В дого­во­ре долж­ны быть опре­де­ле­ны обя­за­тель­ства сто­рон, гра­фик пла­те­жей и сум­мы к опла­те, поря­док взыс­ка­ния дол­га. Дого­вор может преду­смат­ри­вать обя­за­тель­ное направ­ле­ние досу­деб­ной пре­тен­зии, раз­мер штраф­ных санк­ций за про­сроч­ку пла­те­жа. Поми­мо дого­во­ра с долж­ни­ком, кре­ди­тор дол­жен иметь доку­мен­ты, под­твер­жда­ю­щие постав­ку това­ра, выпол­не­ние работ, ока­за­ние услуг в инте­ре­сах долж­ни­ка. Ими могут являть­ся наклад­ные, акты, пись­ма, уве­дом­ле­ния, тре­бо­ва­ния и иные доку­мен­ты.

Запом­ни­те! В любом слу­чае, при воз­ник­но­ве­нии задол­жен­но­сти необ­хо­ди­мо при­нять меры к про­ве­де­нию с долж­ни­ком свер­ки и если это воз­мож­но под­пи­сать с ним Акт свер­ки рас­че­тов.

Акт явля­ет­ся пер­вым доку­мен­том фик­си­ру­ю­щим факт нали­чия задол­жен­но­сти перед кре­ди­то­ром и факт при­зна­ния этой задол­жен­но­сти долж­ни­ком. Итак, если с доку­мен­та­ми у кре­ди­то­ра все в поряд­ке, име­ет­ся дого­вор с долж­ни­ком, доку­мен­ты под­твер­жда­ю­щие нали­чие задол­жен­но­сти, под­пи­сан Акт свер­ки рас­че­тов, из кото­ро­го пря­мо сле­ду­ет раз­мер дол­га, то пер­спек­ти­ва полу­че­ния поло­жи­тель­но­го судеб­но­го реше­ния доста­точ­но высо­ка. Если же долж­ник укло­ня­ет­ся от кон­так­та с кре­ди­то­ром, акт свер­ки рас­че­тов под­пи­сать не пред­став­ля­ет­ся воз­мож­ным, но у кре­ди­то­ра име­ют­ся дого­вор с долж­ни­ком и доку­мен­ты под­твер­жда­ю­щие нали­чие задол­жен­но­сти, то при гра­мот­но избран­ной пози­ции и пра­виль­ном состав­ле­нии судеб­ных доку­мен­тов пер­спек­ти­ва взыс­ка­ния так­же явля­ет­ся высо­кой. Ослож­не­ния могут воз­ник­нуть, когда у кре­ди­то­ра отсут­ству­ет дого­вор с долж­ни­ком, опре­де­ля­ю­щий обя­за­тель­ства сто­рон, раз­мер и гра­фик пла­те­жей либо отсут­ству­ют пись­мен­ные дока­за­тель­ства, под­твер­жда­ю­щие нали­чие самой задол­жен­но­сти. В таком слу­чае, опре­де­лять пер­спек­ти­ву взыс­ка­ния дол­га необ­хо­ди­мо инди­ви­ду­аль­но при изу­че­нии кон­крет­ных обсто­я­тельств дела и доку­мен­та­ции кре­ди­то­ра.

В каче­стве общих реко­мен­да­ций мож­но пред­ло­жить кре­ди­то­ру при­нять меры направ­лен­ные на при­зна­ние долж­ни­ком фак­та нали­чия задол­жен­но­сти. Это воз­мож­но путем направ­ле­ния долж­ни­ку тре­бо­ва­ния о ее пога­ше­нии в боль­шем раз­ме­ре, чем она есть. Тем самым, вы выну­ди­те долж­ни­ка оспа­ри­вать раз­мер предъ­яв­лен­ных к нему тре­бо­ва­ний. Оспа­ри­ва­ния раз­мер дол­га долж­ник при­зна­ет фак­ти­че­скую сум­му деби­тор­ской задол­жен­но­сти. Либо вы може­те напра­вить долж­ни­ку тре­бо­ва­ние о пога­ше­нии задол­жен­но­сти с уче­том штраф­ных санк­ций, но при этом, предо­ста­вить воз­мож­ность про­из­ве­сти опла­ту в рас­сроч­ку и без упла­ты штра­фа, если пер­вый пла­теж будет про­из­ве­ден в мак­си­маль­но корот­кий срок с момен­та полу­че­ния тре­бо­ва­ния. В этом слу­чае, долж­ник так­же может при­знать нали­чие задол­жен­но­сти и ее раз­мер, путем состав­ле­ния и под­пи­са­ния гра­фи­ка пога­ше­ния дол­га.

Шаг 2. Анализ причин возникновения дебиторской задолженности и оценка должника на платежеспособность

После изу­че­ния доку­мен­та­ции име­ю­щей­ся у кре­ди­то­ра, пере­хо­дим к ана­ли­зу долж­ни­ка. Для чего, до направ­ле­ния мате­ри­а­лов на взыс­ка­ние деби­тор­ской задол­жен­но­сти в суд запра­ши­ва­ем выпис­ку из Еди­но­го госу­дар­ствен­но­го реест­ра юри­ди­че­ских лиц и про­ве­ря­ем не нахо­дит­ся ли долж­ник в ста­дии реор­га­ни­за­ции или лик­ви­да­ции. На сай­те Арбит­раж­но­го суда мож­но про­ве­рить, не объ­яв­лен ли долж­ник банк­ро­том, име­ют­ся ли в отно­ше­нии долж­ни­ка судеб­ные дела, озна­ко­мить­ся с резуль­та­та­ми состо­яв­ших­ся судеб­ных реше­ний. На сай­те Служ­бы судеб­ных при­ста­вов испол­ни­те­лей про­ве­ря­ет­ся нали­чие испол­ни­тель­ных про­из­водств в отно­ше­нии долж­ни­ка и сум­мы, предъ­яв­лен­ные долж­ни­ку к взыс­ка­нию, а так­же уви­деть пога­ша­ет ли долж­ник свои дол­ги. Кро­ме того, кре­ди­то­ру жела­тель­но пони­мать каков раз­мер устав­но­го капи­та­ла долж­ни­ка, какие акти­вы име­ет орга­ни­за­ция долж­ник, про­дол­жа­ет ли долж­ник осу­ществ­лять хозяй­ствен­ную дея­тель­ность, насколь­ко долж­ник доро­жит сво­ей дело­вой репу­та­ци­ей. Важ­ную роль игра­ют и при­чи­ны воз­ник­но­ве­ния деби­тор­ской задол­жен­но­сти. Ана­лиз пла­те­же­спо­соб­но­сти долж­ни­ка и при­чин воз­ник­но­ве­ния задол­жен­но­сти поз­во­лит зара­нее опре­де­лить слож­ность, как само­го судеб­но­го про­цес­са, так и рабо­ты, направ­лен­ной на испол­не­ние судеб­но­го реше­ния по взыс­ка­нию дол­га. Выбрать так­ти­ку пове­де­ния и пра­во­вую пози­цию по рабо­те с долж­ни­ком.

Если долж­ник пла­тё­же­спо­со­бен, при­чи­ны воз­ник­но­ве­ния деби­тор­ской задол­жен­но­сти вызва­ны вре­мен­ны­ми финан­со­вы­ми труд­но­стя­ми, упу­ще­ни­я­ми бух­гал­те­ра, либо долж­ник про­сто укло­ня­ет­ся от пога­ше­ния дол­га, исполь­зуя денеж­ные сред­ства кре­ди­то­ра в сво­ей хозяй­ствен­ной дея­тель­но­сти, то есть хоро­шие пер­спек­ти­вы для обра­ще­ния в суд и испол­не­ния в даль­ней­шем судеб­но­го реше­ния. Если контр­аген­ты, не оспа­ри­вая вза­им­ных обя­за­тельств, не могут прий­ти к согла­ше­нию о раз­ме­ре деби­тор­ской задол­жен­но­сти, то дол­ги так­же могут быть взыс­ка­ны кре­ди­то­ром путем обра­ще­ния в суд. В дан­ном слу­чае, кре­ди­тор дол­жен оза­бо­тить­ся пред­став­ле­ни­ем в суд дока­за­тельств обос­но­вы­ва­ю­щих раз­мер дол­га. В слу­чае, когда долж­ник финан­со­во несо­сто­я­те­лен, при­ни­ма­ет меры по реор­га­ни­за­ции, лик­ви­да­ции, банк­рот­ству орга­ни­за­ции долж­ни­ка, ана­ли­зи­ро­вать пер­спек­ти­вы взыс­ка­ния дол­га необ­хо­ди­мо инди­ви­ду­аль­но, с уче­том кон­крет­ных обсто­я­тельств дела. Таким обра­зом, по ито­гам ана­ли­за доку­мен­та­ции и пла­те­же­спо­соб­но­сти долж­ни­ка кре­ди­то­ру нуж­но при­нять реше­ние обра­щать­ся в суд с тре­бо­ва­ни­я­ми о взыс­ка­нии дол­га или нет. В слу­чае, при­ня­тия кре­ди­то­ром реше­ния о судеб­ном взыс­ка­нии «деби­тор­ки», сле­ду­ю­щим шагом будет уве­дом­ле­ние долж­ни­ка о нали­чии задол­жен­но­сти и тре­бо­ва­ние о ее пога­ше­нии.

Шаг 3: Уведомляем должника о наличии задолженности, ее размере и намерении обращения в суд для ее взыскания

В насто­я­щее вре­мя в АПК РФ по обще­му пра­ви­лу уста­но­вил обя­за­тель­ный досу­деб­ный поря­док уре­гу­ли­ро­ва­ния спо­ра со сро­ком отве­та на пре­тен­зию в 30 дней. Как уже было ука­за­но выше уве­дом­ле­ние о задол­жен­но­сти может носить инфор­ма­ци­он­ный харак­тер, в слу­чае, если у кре­ди­то­ра оста­ет­ся надеж­да на пога­ше­ние дол­га в доб­ро­воль­ном поряд­ке и сохра­не­ние дело­вых отно­ше­ний с долж­ни­ком. Либо может носить харак­тер тре­бо­ва­ния с начис­ле­ни­ем долж­ни­ку штраф­ных санк­ций, неустой­ки за неис­пол­не­ние обя­за­тельств. В уве­дом­ле­нии кре­ди­то­ру необ­хо­ди­мо ука­зать раз­мер задол­жен­но­сти, пери­од задол­жен­но­сти, ука­зать сро­ки и рек­ви­зи­ты для доб­ро­воль­но­го пога­ше­ния дол­га. При­мер­ный обра­зец тре­бо­ва­ния о пога­ше­нии деби­тор­ской задол­жен­но­сти. В слу­чае, если в доб­ро­воль­ном поряд­ке деби­тор­ская задол­жен­ность пога­ше­на не будет, то после исте­че­ния уста­нов­лен­но­го в пре­тен­зии сро­ка, обра­ща­ем­ся в суд. В суде деби­тор­ская задол­жен­ность может быть взыс­ка­на в при­каз­ном, упро­щен­ном или общем поряд­ке.

Шаг 4: Взыскиваем дебиторскую задолженность через суд

Приказной порядок судебного производства по взысканию дебиторской задолженности

При­каз­ной поря­док судо­про­из­вод­ства это выда­ча Арбит­раж­ным судом судеб­но­го при­ка­за на взыс­ка­ние с долж­ни­ка деби­тор­ской задол­жен­но­сти без рас­смот­ре­ния дела по суще­ству. Судья выда­ет судеб­ный при­каз на осно­ва­нии пред­став­лен­ных кре­ди­то­ром доку­мен­тов, по кото­рым отсут­ству­ет спор о пра­ве. При­каз­ное про­из­вод­ство это самый удоб­ный и самый быст­рый для кре­ди­то­ра спо­соб полу­чить судеб­ное поста­нов­ле­ние, но для того, что­бы им вос­поль­зо­вать­ся тре­бо­ва­ния кре­ди­то­ра долж­ны выте­кать из дого­во­ра, у кре­ди­то­ра дол­жен быть пол­ный пакет доку­мен­тов для взыс­ка­ния, а долж­ник дол­жен при­зна­вать задол­жен­ность в пол­ном объ­е­ме (ста­тья 229.2 АПК РФ).

Запом­ни­те! В при­каз­ном поряд­ке рас­смат­ри­ва­ют­ся дела толь­ко по бес­спор­ным тре­бо­ва­ни­ям.

Бес­спор­ны­ми явля­ют­ся тре­бо­ва­ния, кото­рые под­твер­жде­ны пись­мен­ны­ми дока­за­тель­ства­ми, не вызы­ва­ю­щи­ми сомне­ний и при­зна­ва­е­мые долж­ни­ком. Пись­мен­ны­ми дока­за­тель­ства­ми, сви­де­тель­ству­ю­щи­ми о нали­чии задол­жен­но­сти и отсут­ствии спо­ра о пра­ве, могут являть­ся дого­вор меж­ду кре­ди­то­ром и долж­ни­ком, товар­ные и транс­порт­ные наклад­ные, акты выпол­нен­ных работ, акты свер­ки вза­и­мо­рас­че­тов меж­ду кре­ди­то­ром и долж­ни­ком, гаран­тий­ное пись­мо долж­ни­ка об упла­те задол­жен­но­сти, пере­пис­ка, в кото­рой долж­ник при­зна­ет задол­жен­ность и ее раз­мер перед кре­ди­то­ром. Обра­тить­ся в суд с заяв­ле­ни­ем о выда­че судеб­но­го при­ка­за кре­ди­тор впра­ве по денеж­ным тре­бо­ва­ни­ям к долж­ни­ку на сум­му не более 400 тыс. руб­лей.

Вни­ма­ние! Обра­ще­ние в суд в поряд­ке при­каз­но­го про­из­вод­ства явля­ет­ся не пра­вом, а обя­зан­но­стью кре­ди­то­ра, посколь­ку ука­зан­ные выше дела рас­смат­ри­ва­ют­ся толь­ко в поряд­ке при­каз­но­го про­из­вод­ства.

Если тре­бо­ва­ние кре­ди­то­ра соот­вет­ству­ет выше­ука­зан­ным кри­те­ри­ям, то кре­ди­тор обя­зан обра­щать­ся в суд с заяв­ле­ни­ем о выда­че судеб­но­го при­ка­за, а не с иско­вым заяв­ле­ни­ем (ста­тья. 129 АПК РФ).

Вни­ма­ние! Кре­ди­тор при пода­че заяв­ле­ния о выда­че судеб­но­го при­ка­за опла­чи­ва­ет гос.пошлину в раз­ме­ре 50 % от раз­ме­ра пошли­ны, под­ле­щей упла­те при предъ­яв­ле­нии иска в общем иско­вом поряд­ке.

В слу­чае, если суд отка­жет в выда­че судеб­но­го при­ка­за либо отме­нит его при поступ­ле­нии воз­ра­же­ний от долж­ни­ка, упла­чен­ная гос­по­шли­на засчи­ты­ва­ет­ся кре­ди­то­ру при после­ду­ю­щей пода­че иска в суд.

Вни­ма­ние! При пода­че в суд заяв­ле­ния о выда­че судеб­но­го при­ка­за соблю­де­ние до судеб­но­го поряд­ка уре­гу­ли­ро­ва­ния спо­ра и направ­ле­ние долж­ни­ку пре­тен­зии жела­тель­но, но не обя­за­тель­но.

Сро­ки при­каз­но­го про­из­вод­ства явля­ют­ся мини­маль­ны­ми. Закон преду­смат­ри­ва­ет 10 дней для рас­смот­ре­ния судом заяв­ле­ния о выда­че судеб­но­го при­ка­за, 5 дней для направ­ле­ния копии судеб­но­го при­ка­за долж­ни­ку, 10 дней для предъ­яв­ле­ния долж­ни­ком воз­ра­же­ний на судеб­ный при­каз. Таким обра­зом, общий срок при­каз­но­го про­из­вод­ства состав­ля­ет все­го 25 дней. Судеб­ный при­каз явля­ет­ся одно­вре­мен­но реше­ни­ем суда и испол­ни­тель­ным доку­мен­том, кото­рый непо­сред­ствен­но предъ­яв­ля­ет­ся к испол­не­нию без полу­че­ния испол­ни­тель­но­го листа, что так­же дает кре­ди­то­ру суще­ствен­ную эко­но­мию вре­ме­ни на взыс­ка­ние дол­га. Вме­сте с тем, у при­каз­но­го про­из­вод­ства есть и свои мину­сы. Если долж­ник в уста­нов­лен­ный зако­ном срок предъ­явит воз­ра­же­ния про­тив испол­не­ния судеб­но­го при­ка­за, суд отме­ня­ет его в без­услов­ном поряд­ке. В слу­чае отме­ны судеб­но­го при­ка­за, кре­ди­тор впра­ве обра­тить­ся в суд в поряд­ке упро­щен­но­го или обще­го иско­во­го про­из­вод­ства. Обра­зец заяв­ле­ния о выда­че судеб­но­го при­ка­за в арбит­раж­ный суд В соот­вет­ствии с ч. 2 ст. 229.3 АПК РФ заяв­ле­ние о выда­че судеб­но­го при­ка­за долж­но обя­за­тель­но содер­жать сле­ду­ю­щие све­де­ния:

• наиме­но­ва­ние Арбит­раж­но­го суда;
• дан­ные о взыс­ка­те­ле и долж­ни­ке (их наиме­но­ва­ние, юри­ди­че­ский и фак­ти­че­ский адрес, ИНН, ОГРН, рек­ви­зи­ты рас­чет­но­го сче­та, кон­так­ты;
• све­де­ния о раз­ме­ре тре­бо­ва­ний и раз­ме­ре гос.пошлины;
• опи­са­ние фак­ти­че­ских обсто­я­тельств дела, на осно­ве кото­рых воз­ник­ла задол­жен­ность (дан­ные о об усло­ви­ях заклю­че­ния и испол­не­нии дого­во­ра, рек­ви­зи­ты дого­во­ра, рас­чет сум­мы дол­га, пени, неустой­ки, штра­фа;
• пере­чень при­ла­га­е­мых доку­мен­тов (пла­теж­ное пору­че­ние об упла­те госу­дар­ствен­ной пошли­ны, доку­мен­ты, под­твер­жда­ю­щие закон­ность и бес­спор­ность тре­бо­ва­ний, выпис­ка из ЕГРЮЛ в отно­ше­нии долж­ни­ка, дока­за­тель­ства, направ­ле­ния копии заяв­ле­ния долж­ни­ку);
• дове­рен­ность (при необ­хо­ди­мо­сти);
• под­пись заяви­те­ля и дата пода­чи заяв­ле­ния в суд.

Заяв­ле­ние о выда­че судеб­но­го при­ка­за пода­ет­ся в Арбит­раж­ный суд по месту нахож­де­ния долж­ни­ка. Заяв­ле­ние может быть пода­но в арбит­раж­ный суд лич­но, направ­ле­но поч­той либо пода­но посред­ством запол­не­ния фор­мы, раз­ме­щен­ной на офи­ци­аль­ном сай­те арбит­раж­но­го суда в инфор­ма­ци­он­но-теле­ком­му­ни­ка­ци­он­ной сети «Интер­нет».

Упрощенный порядок судебного производства по взысканию дебиторской задолженности

Упро­щен­ный поря­док судеб­но­го раз­би­ра­тель­ства при­ме­ня­ет­ся судом по делам, не пред­став­ля­ю­щим осо­бой слож­но­сти:

• при взыс­ка­нии дол­га до 500 000 руб­лей с юри­ди­че­ских лиц и до 250 000 руб­лей с инди­ви­ду­аль­ных пред­при­ни­ма­те­лей;
• по бес­спор­ным искам, не зави­си­мо от цены иска, где задол­жен­ность осно­ва­на на доку­мен­тах, а обя­за­тель­ство при­зна­ет­ся долж­ни­ком (за исклю­че­ни­ем дел, рас­смат­ри­ва­е­мых в при­каз­ном про­из­вод­стве);
• по делам, где сто­ро­ны не воз­ра­жа­ют о рас­смот­ре­нии дела в упро­щен­ном поряд­ке (за исклю­че­ни­ем слу­ча­ев, преду­смот­рен­ных зако­ном, ч. 5 ст. 227 АПК РФ).

Упро­щен­ный поря­док судеб­но­го раз­би­ра­тель­ства пред­по­ла­га­ет рас­смот­ре­ние дела еди­но­лич­но судьей, без про­ве­де­ния судеб­но­го засе­да­ния и вызо­ва сто­рон (кре­ди­то­ра и долж­ни­ка), судья выно­сит реше­ние, руко­вод­ству­ясь лишь пред­став­лен­ны­ми сто­ро­на­ми доку­мен­та­ми.

Вни­ма­ние! При обра­ще­нии в суд с заяв­ле­ни­ем о взыс­ка­нии деби­тор­ской задол­жен­но­сти, в поряд­ке упро­щен­но­го про­из­вод­ства, соблю­де­ние кре­ди­то­ром до судеб­но­го уре­гу­ли­ро­ва­ния спо­ра и направ­ле­ние долж­ни­ку до судеб­ной пре­тен­зии обя­за­тель­но.

Рас­смот­ре­ние дела в поряд­ке упро­щен­но­го про­из­вод­ства име­ет ряд пре­иму­ществ для кре­ди­то­ра. Дело рас­смат­ри­ва­ет­ся в тече­ние двух меся­цев с момен­та поступ­ле­ния заяв­ле­ния в суд, долж­ни­ку предо­став­ля­ет­ся 15 дней для направ­ле­ния воз­ра­же­ний отно­си­тель­но заяв­лен­но­го иска и 30 дней предо­став­ля­ет­ся сто­ро­нам для пред­став­ле­ния допол­ни­тель­ных мате­ри­а­лов, что лиша­ет долж­ни­ка воз­мож­но­сти необос­но­ван­но затя­нуть судеб­ный про­цесс. Моти­ви­ро­ван­ное реше­ние по делу состав­ля­ет­ся судом лишь по заяв­ле­нию сто­ро­ны по делу. Еще одним пре­иму­ще­ством явля­ет­ся воз­мож­ность немед­лен­но­го испол­не­ния при­ня­то­го судеб­но­го реше­ния, а срок обжа­ло­ва­ния судеб­но­го реше­ния состав­ля­ет все­го 15 дней. Таким обра­зом, в слу­чае неболь­шо­го раз­ме­ра сум­мы дол­га, нали­чия доку­мен­тов, под­твер­жда­ю­щих обя­за­тель­ства сто­рон и раз­мер деби­тор­ской задол­жен­но­сти, ее взыс­ка­ние воз­мож­но для кре­ди­то­ра в упро­щен­ном поряд­ке. Вме­сте с тем, в слу­чае, если долж­ник заявит хода­тай­ство о рас­смот­ре­нии дела в общем судеб­ном поряд­ке, пред­ста­вит дока­за­тель­ства, тре­бу­ю­щие допол­ни­тель­но­го иссле­до­ва­ния либо про­ве­де­ние экс­пер­ти­зы, заслу­ши­ва­ние сви­де­тель­ских пока­за­ний, заявит встреч­ный иск, суд пере­хо­дит к рас­смот­ре­нию дела по общим пра­ви­лам.

Обра­зец иско­во­го заяв­ле­ния в Арбит­раж­ный суд в поряд­ке упро­щен­но­го про­из­вод­ства о взыс­ка­нии задол­жен­но­сти по аренд­ной пла­те В соот­вет­ствии со ст. 125 АПК РФ иско­вое заяв­ле­ние долж­но обя­за­тель­но содер­жать сле­ду­ю­щие све­де­ния:

• наиме­но­ва­ние Арбит­раж­но­го суда;
• дан­ные об ист­це и ответ­чи­ке (их наиме­но­ва­ние, юри­ди­че­ский и фак­ти­че­ский адрес, ИНН, ОГРН, рек­ви­зи­ты рас­чет­но­го сче­та, кон­так­ты;
• све­де­ния о раз­ме­ре тре­бо­ва­ний и раз­ме­ре гос­по­шли­ны;
• опи­са­ние фак­ти­че­ских обсто­я­тельств дела, на осно­ве кото­рых воз­ник­ла задол­жен­ность (дан­ные об усло­ви­ях заклю­че­ния и испол­не­нии дого­во­ра, рек­ви­зи­ты дого­во­ра и дока­за­тель­ства;
• тре­бо­ва­ния ист­ца к ответ­чи­ку со ссыл­кой на зако­ны и иные нор­ма­тив­ные пра­во­вые акты, а при предъ­яв­ле­нии иска к несколь­ким ответ­чи­кам — тре­бо­ва­ния к каж­до­му из них;
• рас­чет взыс­ки­ва­е­мой сум­мы дол­га, пени, неустой­ки, штра­фа;
• све­де­ния о соблю­де­нии ист­цом досу­деб­но­го поряд­ка;
• пере­чень при­ла­га­е­мых доку­мен­тов (пла­теж­ное пору­че­ние об упла­те госу­дар­ствен­ной пошли­ны, доку­мен­ты, под­твер­жда­ю­щие закон­ность тре­бо­ва­ний, выпис­ка из ЕГРЮЛ в отно­ше­нии ист­ца и ответ­чи­ка, дока­за­тель­ства, направ­ле­ния копии досу­деб­ной пре­тен­зии и иско­во­го заяв­ле­ния долж­ни­ку);
• дове­рен­ность (при необ­хо­ди­мо­сти);
• под­пись ист­ца и дата пода­чи заяв­ле­ния в суд.

В иско­вом заяв­ле­нии могут быть ука­за­ны и иные све­де­ния, если они необ­хо­ди­мы для рас­смот­ре­ния дела, могут содер­жать­ся хода­тай­ства, в том чис­ле хода­тай­ство об истре­бо­ва­нии дока­за­тельств от ответ­чи­ка или дру­гих лиц. Истец обя­зан напра­вить ответ­чи­ку копию иско­во­го заяв­ле­ния и при­ла­га­е­мых к нему доку­мен­тов, заказ­ным пись­мом с уве­дом­ле­ни­ем о вру­че­нии.

Вни­ма­ние! По обще­му пра­ви­лу иско­вое заяв­ле­ние о взыс­ка­нии задол­жен­но­сти в поряд­ке упро­щен­но­го про­из­вод­ства пода­ет­ся в Арбит­раж­ный суд по месту нахож­де­ния ответ­чи­ка.

Исклю­че­ние из это­го пра­ви­ла состав­ля­ет дого­вор­ная под­суд­ность, когда сто­ро­ны при под­пи­са­нии дого­во­ра постав­ки опре­де­ли­ли, в каком имен­но суде будут рас­смат­ри­вать спо­ры, выте­ка­ю­щие из дого­во­ра. Заяв­ле­ние может быть непо­сред­ствен­но пода­но в арбит­раж­ный суд, направ­ле­но поч­той либо пода­но посред­ством запол­не­ния фор­мы, раз­ме­щен­ной на офи­ци­аль­ном сай­те арбит­раж­но­го суда в инфор­ма­ци­он­но-теле­ком­му­ни­ка­ци­он­ной сети «Интер­нет». Таким обра­зом, наи­бо­лее удоб­ны­ми и быст­ры­ми спо­со­ба­ми взыс­кать с долж­ни­ка деби­тор­скую задол­жен­ность явля­ет­ся при­каз­ное или упро­щен­ное судеб­ное про­из­вод­ство.

Общий порядок судебного производства по взысканию дебиторской задолженности

Общий судеб­ный поря­док рас­смот­ре­ния дела при­ме­ня­ет­ся во всех осталь­ных слу­ча­ях, не под­па­да­ю­щих под при­каз­ной или упро­щен­ный поряд­ки судеб­но­го раз­би­ра­тель­ства и явля­ет­ся основ­ным в арбит­раж­ном про­цес­се и пред­по­ла­га­ет рас­смот­ре­ние дела с про­ве­де­ни­ем судеб­ных засе­да­ний и вызо­вом сто­рон. Суд с уча­сти­ем ист­ца и ответ­чи­ка иссле­ду­ет пред­став­лен­ные дока­за­тель­ства, пись­мен­ные мате­ри­а­лы дела, допра­ши­ва­ет сви­де­те­лей, про­во­дит по делу экс­пер­ти­зы, рас­смат­ри­ва­ет встреч­ные иско­вые тре­бо­ва­ния. Дело, как пра­ви­ло, рас­смат­ри­ва­ет­ся, в откры­том судеб­ном засе­да­нии, с веде­ни­ем про­то­ко­ла судеб­но­го засе­да­ния.

Вни­ма­ние! При обра­ще­нии в суд с иско­вым заяв­ле­ни­ем о взыс­ка­нии деби­тор­ской задол­жен­но­сти, в общем поряд­ке, соблю­де­ние кре­ди­то­ром до судеб­но­го уре­гу­ли­ро­ва­ния спо­ра и направ­ле­ние долж­ни­ку до судеб­ной пре­тен­зии обя­за­тель­но.

Моти­ви­ро­ван­ное реше­ние после рас­смот­ре­ния дела состав­ля­ет­ся судом в обя­за­тель­ном поряд­ке, в тече­ние 5‑ти дней после его выне­се­ния. Сто­ро­ны впра­ве обжа­ло­вать реше­ние суда в тече­ние Дело в общем судеб­ном поряд­ке рас­смат­ри­ва­ет­ся в тече­ние трех меся­цев с момен­та поступ­ле­ния заяв­ле­ния в суд, одна­ко на прак­ти­ке рас­смот­ре­ние суда­ми дел в общем поряд­ке может затя­нуть­ся на срок до полу­го­да и более. Иско­вое заяв­ле­ние в общем поряд­ке, состав­ля­ет­ся по пра­ви­лам, уста­нов­лен­ным ст. 125 АПК РФ, к иску при­ла­га­ют­ся доку­мен­ты, преду­смот­рен­ные ст. 126 АПК РФ. Тре­бо­ва­ния зако­на к иско­во­му заяв­ле­нию в поряд­ке упро­щен­но­го и обще­го судо­про­из­вод­ства ана­ло­гич­ны и были рас­смот­ре­ны выше.

Шаг 4. Исполняем решение суда

После выне­се­ния судом реше­ния о взыс­ка­нии с долж­ни­ка деби­тор­ской задол­жен­но­сти и вступ­ле­ния его в закон­ную силу насту­па­ет этап фак­ти­че­ско­го взыс­ка­ния дол­га. К сожа­ле­нию, сам факт выне­се­ния поло­жи­тель­но­го судеб­но­го реше­ния, не гаран­ти­ру­ет кре­ди­то­ру полу­че­ние денег и долж­но быть испол­не­но долж­ни­ком. В Арбит­раж­ном суде, рас­смот­рев­шем дело кре­ди­то­ру необ­хо­ди­мо поучить реше­ние суда на бумаж­ном носи­те­ле с отмет­кой суда о вступ­ле­нии его в закон­ную силу и испол­ни­тель­ный лист. После полу­че­ния на руки реше­ния суда и испол­ни­тель­но­го листа у кре­ди­то­ра есть два вари­ан­та дей­ствий по взыс­ка­нию дол­га.

Подача исполнительного листа в банк должника

Если долж­ник ведет хозяй­ствен­ную дея­тель­ность, и у него име­ет­ся рас­чет­ный счет наи­бо­лее эффек­тив­ным мето­дом взыс­ка­ния, будет пода­ча испол­ни­тель­но­го листа сра­зу в банк, минуя служ­бу судеб­ных при­ста­вов испол­ни­те­лей. В таком слу­чае, банк на осно­ва­нии предъ­яв­лен­но­го кре­ди­то­ром испол­ни­тель­но­го листа спи­шет с рас­чет­но­го сче­та долж­ни­ка при­суж­ден­ную судом к взыс­ка­нию сум­му. Дан­ный метод испол­не­ния судеб­но­го реше­ния явля­ет­ся самым эффек­тив­ным.

Подача исполнительного листа в службу судебных приставов исполнителей

Если у долж­ни­ка отсут­ству­ет рас­чет­ный счет в бан­ке, либо отсут­ству­ют денеж­ные сред­ства на сче­ту, испол­ни­тель­ный лист пода­ет­ся кре­ди­то­ром судеб­но­му при­ста­ву по месту нахож­де­ния долж­ни­ка для при­ну­ди­тель­но­го испол­не­ния. Тре­бо­ва­ния испол­ни­тель­но­го листа долж­ны быть испол­не­ны судеб­ным при­ста­вом в тече­ние 2‑х меся­цев со дня воз­буж­де­ния испол­ни­тель­но­го про­из­вод­ства. Закон наде­ля­ет судеб­но­го при­ста­ва испол­ни­те­ля пра­вом обра­щать взыс­ка­ние на иму­ще­ство долж­ни­ка, про­из­во­дить его розыск, оспа­ри­вать сдел­ки по отчуж­де­нию долж­ни­ком иму­ще­ства. Если розыск иму­ще­ства долж­ни­ка не дал резуль­та­тов, кре­ди­тор впра­ве ини­ци­и­ро­вать в отно­ше­нии долж­ни­ка про­це­ду­ру банк­рот­ства. Выбор наи­бо­лее резуль­та­тив­но­го мето­да испол­не­ния судеб­но­го реше­ния зави­сит от кон­крет­ных обсто­я­тельств дела, ана­ли­за пла­те­же­спо­соб­но­сти долж­ни­ка еще на ста­дии при­ня­тия реше­ния о взыс­ка­нии деби­тор­ской задол­жен­но­сти.

В каких случаях нельзя взыскать дебиторскую задолженность

Закон преду­смат­ри­ва­ет осно­ва­ния для при­зна­ния деби­тор­ской задол­жен­но­сти нере­аль­ной к взыс­ка­нию и ее после­ду­ю­щее спи­са­ние. Нере­аль­ной при­зна­ет­ся деби­тор­ская задол­жен­ность, кото­рая не может быть взыс­ка­на в силу сле­ду­ю­щих при­чин:

• исте­че­ние сро­ка иско­вой дав­но­сти (ста­тьи 196, 197 ГК РФ);
• лик­ви­да­ция орга­ни­за­ции (ст. 419 ГК РФ);
• смерть граж­да­ни­на-долж­ни­ка (ст. 418 ГК РФ);
• невоз­мож­ность испол­не­ния обя­за­тель­ства (когда это вызва­но обсто­я­тель­ством, за кото­рое ни одна из сто­рон не отве­ча­ет, ст. 416 ГК РФ);
• при­ня­тие акта госу­дар­ствен­но­го орга­на о при­зна­нии задол­жен­но­сти нере­аль­ной к взыс­ка­нию (ст. 417 ГК РФ).

Истечение срока исковой давности

Общий срок иско­вой дав­но­сти, преду­смот­рен­ный зако­ном для взыс­ка­ния деби­тор­ской задол­жен­но­сти, состав­ля­ет три года и начи­на­ет течь с преду­смот­рен­ной сто­ро­на­ми даты вне­се­ния пла­те­жа. Срок иско­вой дав­но­сти может пре­ры­вать­ся предъ­яв­ле­ни­ем иска в суд, а так­же совер­ше­ни­ем долж­ни­ком дей­ствий, сви­де­тель­ству­ю­щих о при­зна­нии дол­га. К дей­стви­ям долж­ни­ка, сви­де­тель­ству­ю­щим о при­зна­нии дол­га, отно­сят­ся:

• при­зна­ние дол­га (под­пи­са­ние акта свер­ки вза­им­ных рас­че­тов, гаран­тий­ное пись­мо о пога­ше­нии задол­жен­но­сти);
• частич­ное пога­ше­ние задол­жен­но­сти.

Ликвидация организации

Лик­ви­да­ция орга­ни­за­ции долж­ни­ка осу­ществ­ля­ет­ся в уста­нов­лен­ном зако­ном поряд­ке. Доку­мен­том, под­твер­жда­ю­щим лик­ви­да­цию юри­ди­че­ско­го лица и инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля, явля­ет­ся выпис­ка из Еди­но­го госу­дар­ствен­но­го реест­ра юри­ди­че­ских лиц.

Прекращение обязательства в связи со смертью гражданина

В слу­чае, если долж­ник являл­ся инди­ви­ду­аль­ным пред­при­ни­ма­те­лем, то обя­за­тель­ство пре­кра­ща­ет­ся смер­тью долж­ни­ка.

Принятие акта о признании дебиторской задолженности нереальной к взысканию

Актом о при­зна­нии задол­жен­но­сти нере­аль­ной к взыс­ка­нию явля­ет­ся реше­ние суда о невоз­мож­но­сти взыс­ка­ния задол­жен­но­сти или поста­нов­ле­ние судеб­но­го при­ста­ва-испол­ни­те­ля о пре­кра­ще­нии испол­ни­тель­но­го про­из­вод­ства в свя­зи с невоз­мож­но­стью взыс­ка­ния дол­га.

Невозможность исполнения обязательств по причинам, не зависящим от воли сторон

Обсто­я­тель­ства­ми, не зави­ся­щи­ми от воли сто­рон и осво­бож­да­ю­щи­ми долж­ни­ка от испол­не­ния обя­за­тельств, закон при­зна­ет форс мажор­ные обсто­я­тель­ства (сти­хий­ные бед­ствия, воен­ные дей­ствия, тер­ак­ты). Таким обра­зом, под­во­дя ито­ги, мож­но ска­зать, что при гра­мот­но избран­ной кре­ди­то­ром пози­ции и пра­виль­ной под­го­тов­ке доку­мен­тов эффек­тив­ное взыс­ка­ние деби­тор­ской задол­жен­но­сти воз­мож­но. Одна­ко, само­сто­я­тель­ное взыс­ка­ние «деби­тор­ки» пред­по­ла­га­ет дос­ко­наль­ное изу­че­ние вопро­са. Осво­бо­ди­те свое вре­мя для реше­ния более важ­ных задач по управ­ле­нию биз­не­сом, а взыс­ка­ние деби­тор­ской задол­жен­но­сти доверь­те про­фес­си­о­на­лам. Из этой ста­тьи вы узна­ли что деби­тор­ская задол­жен­ность это про­сты­ми сло­ва­ми не про­бле­ма, а лишь часть каж­до­днев­ной хозяй­ствен­ной дея­тель­но­сти орга­ни­за­ции. Если вы при­ня­ли реше­ние дове­рить взыс­ка­ние деби­тор­ской задол­жен­но­сти про­фес­си­о­наль­но­му юри­сту зво­ни­те нам или зака­жи­те обрат­ный зво­нок, спе­ци­а­лист пере­зво­нит в удоб­ное для вас вре­мя.